社區(qū) 發(fā)現(xiàn) 財(cái)務(wù)&稅務(wù)&投融資 資金查控平臺(tái)！稅局罕見披露-跨境電商亞馬...
資金查控平臺(tái)！稅局罕見披露-跨境電商亞馬遜品牌出海財(cái)稅合規(guī)金稅四期系列之11
發(fā)帖80次
被置頂7次
被推薦2次
質(zhì)量分1星
回帖互動(dòng)30次
歷史交流熱度0.91%
歷史交流深度0%
各位關(guān)注跨境電商財(cái)稅合規(guī)的老板要特別注意，這一份稽查的公開報(bào)告，罕見披露了:資金查控平臺(tái)。??
6.通過資金查控平臺(tái)查詢的你單位和法定代表人的賬戶交易明細(xì)信息;
這里特別提醒，許多老板有以下騷操作的，格外要留意資金查控平臺(tái)：
年底了，通過第三方支付提現(xiàn)給供應(yīng)商、七大姑八大姨設(shè)立的個(gè)體工商戶轉(zhuǎn)回，逃不脫資金查控平臺(tái)的法眼。
同時(shí)該稽查案件屬于虛開發(fā)票，這里小編也要提醒：
合同與匯款記錄只是證明業(yè)務(wù)真實(shí)性的佐證，是否有真實(shí)業(yè)務(wù)，才是認(rèn)定是否“虛開”的根本。
有真實(shí)業(yè)務(wù)，但真實(shí)交易供應(yīng)商因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)不足等等原因，讓有票的同行走流水、簽合同、開發(fā)票也涉嫌虛開。
2024年1月24日，國家稅務(wù)總局廣州市稅務(wù)局第一稽查局發(fā)布廣東坤凌實(shí)業(yè)有限公司稅務(wù)行政處罰決定書。
根據(jù)文書內(nèi)容看，在沒有實(shí)際經(jīng)營業(yè)務(wù)的情況下，該公司于2021年4月至6月期間虛開發(fā)票金額合計(jì)79,608,387.45元，稅額合計(jì)
?
10,349,090.00元，價(jià)稅合計(jì)89,957,477.45元。對(duì)外虛開增值稅專用發(fā)票的行為處以500,000.00元的罰款。
文書中提到違法事實(shí)有以下主要證據(jù)證明：
1. 實(shí)地檢查相關(guān)資料；
2. 你單位法定代表人和實(shí)際控制人的詢問筆錄；
3. 從金三系統(tǒng)導(dǎo)出的你單位的申報(bào)記錄、領(lǐng)票記錄、開票明細(xì);
4. 國家稅務(wù)總局石嘴山市稅務(wù)局稽查局提供的詢問筆錄、合同等資料；
5. 你單位提供的與石嘴山市亮達(dá)商貿(mào)有限公司簽訂的煤炭購銷協(xié)議、貿(mào)易煤結(jié)算單等資料；
6. 通過資金查控平臺(tái)查詢的你單位和法定代表人的賬戶交易明細(xì)信息;
7. 通過異地協(xié)作平臺(tái)發(fā)出協(xié)查函的回復(fù)情況；
8. 廣州市公安局經(jīng)濟(jì)犯罪偵查支隊(duì)偵查六大隊(duì)提供的訊問筆錄、逮捕證和取保候?qū)彌Q定書復(fù)印件；
9. 其他證據(jù)。
我們一直勸各位賣家：不要虛開發(fā)票！不要虛開發(fā)票！不要虛開發(fā)票！
記得之前有位跨境賣家的財(cái)務(wù)小姐姐問：通過給部分高薪員工開個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，包括他的社保公積金、勞動(dòng)合同都在個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，
?
然后做服務(wù)費(fèi)開發(fā)票以此來解決個(gè)稅問題，這種方式可取嗎？
文總有句話：會(huì)計(jì)在“上班”的路上讓老板在“上班房”的路上，不知道是哪個(gè)美其名曰跨境電商財(cái)稅合規(guī)忽悠怪服務(wù)商出的主意，
?
這也是虛開發(fā)票！
虛開發(fā)票金額累計(jì)在五十萬元以上就有刑事責(zé)任！
根據(jù)最高人民檢察院 公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）（公通字〔2022〕12號(hào)）
第五十六條 〔虛開增值稅專用發(fā)票、用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票案（刑法第二百零五條）〕虛開增值稅專用發(fā)票或者虛開用
?
于騙取出口退稅、抵扣稅款的其他發(fā)票，虛開的稅款數(shù)額在十萬元以上或者造成國家稅款損失數(shù)額在五萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。
第五十七條 〔虛開發(fā)票案 (刑法第二百零五條之一)〕虛開刑法第二百零五條規(guī)定以外的其他發(fā)票，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案
?
追訴：
（一）虛開發(fā)票金額累計(jì)在五十萬元以上的；
（二）虛開發(fā)票一百份以上且票面金額在三十萬元以上的；
（三）五年內(nèi)因虛開發(fā)票受過刑事處罰或者二次以上行政處罰，又虛開發(fā)票，數(shù)額達(dá)到第一、二項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)百分之六十以上的。以下為廣
?
州市稅務(wù)局第一稽查局發(fā)布廣東坤凌實(shí)業(yè)有限公司稅務(wù)行政處罰決定書原文：
?
先知先覺，幸福一生，后知后覺，痛苦一生，不知不覺，錯(cuò)過一生。我們是專注跨境電商行業(yè)財(cái)稅合規(guī)及增長咨詢8年經(jīng)驗(yàn)+行業(yè)跨
?
境電商早期項(xiàng)目投資+實(shí)踐跨境電商品牌出海知行合一的先智先覺，
歡迎大家交流更多跨境電商亞馬遜品牌出海金稅四期財(cái)稅合規(guī)等等問題。順手點(diǎn)擊“在看”與“贊”，系統(tǒng)會(huì)推薦更多關(guān)于跨境電商
?
財(cái)稅合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范的高質(zhì)量文章給您。經(jīng)常點(diǎn)贊與在看的朋友會(huì)更快的得到我們一些交流與資源 。
6.通過資金查控平臺(tái)查詢的你單位和法定代表人的賬戶交易明細(xì)信息;
這里特別提醒，許多老板有以下騷操作的，格外要留意資金查控平臺(tái)：
年底了，通過第三方支付提現(xiàn)給供應(yīng)商、七大姑八大姨設(shè)立的個(gè)體工商戶轉(zhuǎn)回，逃不脫資金查控平臺(tái)的法眼。
同時(shí)該稽查案件屬于虛開發(fā)票，這里小編也要提醒：
合同與匯款記錄只是證明業(yè)務(wù)真實(shí)性的佐證，是否有真實(shí)業(yè)務(wù)，才是認(rèn)定是否“虛開”的根本。
有真實(shí)業(yè)務(wù)，但真實(shí)交易供應(yīng)商因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)不足等等原因，讓有票的同行走流水、簽合同、開發(fā)票也涉嫌虛開。
2024年1月24日，國家稅務(wù)總局廣州市稅務(wù)局第一稽查局發(fā)布廣東坤凌實(shí)業(yè)有限公司稅務(wù)行政處罰決定書。
根據(jù)文書內(nèi)容看，在沒有實(shí)際經(jīng)營業(yè)務(wù)的情況下，該公司于2021年4月至6月期間虛開發(fā)票金額合計(jì)79,608,387.45元，稅額合計(jì)
?
10,349,090.00元，價(jià)稅合計(jì)89,957,477.45元。對(duì)外虛開增值稅專用發(fā)票的行為處以500,000.00元的罰款。
文書中提到違法事實(shí)有以下主要證據(jù)證明：
1. 實(shí)地檢查相關(guān)資料；
2. 你單位法定代表人和實(shí)際控制人的詢問筆錄；
3. 從金三系統(tǒng)導(dǎo)出的你單位的申報(bào)記錄、領(lǐng)票記錄、開票明細(xì);
4. 國家稅務(wù)總局石嘴山市稅務(wù)局稽查局提供的詢問筆錄、合同等資料；
5. 你單位提供的與石嘴山市亮達(dá)商貿(mào)有限公司簽訂的煤炭購銷協(xié)議、貿(mào)易煤結(jié)算單等資料；
6. 通過資金查控平臺(tái)查詢的你單位和法定代表人的賬戶交易明細(xì)信息;
7. 通過異地協(xié)作平臺(tái)發(fā)出協(xié)查函的回復(fù)情況；
8. 廣州市公安局經(jīng)濟(jì)犯罪偵查支隊(duì)偵查六大隊(duì)提供的訊問筆錄、逮捕證和取保候?qū)彌Q定書復(fù)印件；
9. 其他證據(jù)。
我們一直勸各位賣家：不要虛開發(fā)票！不要虛開發(fā)票！不要虛開發(fā)票！
記得之前有位跨境賣家的財(cái)務(wù)小姐姐問：通過給部分高薪員工開個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，包括他的社保公積金、勞動(dòng)合同都在個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，
?
然后做服務(wù)費(fèi)開發(fā)票以此來解決個(gè)稅問題，這種方式可取嗎？
文總有句話：會(huì)計(jì)在“上班”的路上讓老板在“上班房”的路上，不知道是哪個(gè)美其名曰跨境電商財(cái)稅合規(guī)忽悠怪服務(wù)商出的主意，
?
這也是虛開發(fā)票！
虛開發(fā)票金額累計(jì)在五十萬元以上就有刑事責(zé)任！
根據(jù)最高人民檢察院 公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）（公通字〔2022〕12號(hào)）
第五十六條 〔虛開增值稅專用發(fā)票、用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票案（刑法第二百零五條）〕虛開增值稅專用發(fā)票或者虛開用
?
于騙取出口退稅、抵扣稅款的其他發(fā)票，虛開的稅款數(shù)額在十萬元以上或者造成國家稅款損失數(shù)額在五萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。
第五十七條 〔虛開發(fā)票案 (刑法第二百零五條之一)〕虛開刑法第二百零五條規(guī)定以外的其他發(fā)票，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案
?
追訴：
（一）虛開發(fā)票金額累計(jì)在五十萬元以上的；
（二）虛開發(fā)票一百份以上且票面金額在三十萬元以上的；
（三）五年內(nèi)因虛開發(fā)票受過刑事處罰或者二次以上行政處罰，又虛開發(fā)票，數(shù)額達(dá)到第一、二項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)百分之六十以上的。以下為廣
?
州市稅務(wù)局第一稽查局發(fā)布廣東坤凌實(shí)業(yè)有限公司稅務(wù)行政處罰決定書原文：
?
先知先覺，幸福一生，后知后覺，痛苦一生，不知不覺，錯(cuò)過一生。我們是專注跨境電商行業(yè)財(cái)稅合規(guī)及增長咨詢8年經(jīng)驗(yàn)+行業(yè)跨?
境電商早期項(xiàng)目投資+實(shí)踐跨境電商品牌出海知行合一的先智先覺，
歡迎大家交流更多跨境電商亞馬遜品牌出海金稅四期財(cái)稅合規(guī)等等問題。順手點(diǎn)擊“在看”與“贊”，系統(tǒng)會(huì)推薦更多關(guān)于跨境電商
?
財(cái)稅合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范的高質(zhì)量文章給您。經(jīng)常點(diǎn)贊與在看的朋友會(huì)更快的得到我們一些交流與資源 。
倒計(jì)時(shí)：
0 個(gè)回復(fù)