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所在分類:  VAT&海外稅務 所屬圈子: 跨境稅務管理

VAT申報上傳遞延文件問題,遞延文件日期和實際清關日期不同,影響申報。求貨代及稅代指教

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英國 VAT遞延 申報問題情況舉例:

貨物9月13號上船發(fā)出,9月24號 貨代完成預清關(后面得到的遞延C88文件上面也就是這個日期),但是貨物實際的清關要到11月中旬或者下旬了。目前清關文件是貨代實際清關完成后才會發(fā)給我,也就是說11月底才得到 9月份的遞延文件。
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也就造成一個情況:
在VAT申報按季度 需要提交 7.8.9月份之間的 VAT 遞延文件,最遲也要在11月初之前完成。 如果是上述情況的話,9月份的遞延文件就趕不上在7.8.9月份這個季度提交。
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請問有沒有人有類似的情況,都是怎么處理的?
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我也咨詢自己的貨代和稅代的。
貨代能明確的就是:貨物是預清關,預清關時間就是C88上的時間,但是清關文件只能實際清關完成后才能下來。
稅代這邊能明確的:申報上傳遞延文件的時候要按文件上的日期填寫清關日期,如果當前季度沒有提交,下季度補充上傳,但是可能會被稅局查稅。
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我覺著如果貨代都是預清關操作的話,這個問題怎么都避免不了。。。
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求解..............
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不要管什么預清關時間,以實際英國海關CDS賬號下載的遞延VAT文件時間為準,假設海關的CDS賬號中,9月有遞延文件,那就在7/8/9中的季度VAT申報中,上傳這個遞延文件和金額;若是11月才有遞延文件,就在10/11/12中的季度VAT申報中去上傳,時間可以選擇10/1,不影響的
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